在投資移民 EB-5 項目中，對投資資金來源有以下嚴(yán)格審核要求及準(zhǔn)備資金來源證明文件的方法：

投資資金來源的審核要求

合法性要求：資金必須通過合法途徑獲得，如商業(yè)經(jīng)營、工資收入、房產(chǎn)出售、股票債券交易、贈與、繼承、合法借貸等。嚴(yán)禁通過貪污、走私、洗錢等非法手段獲取資金用于投資，否則不僅移民申請會被拒，還可能面臨法律制裁。

透明性與可追溯性要求：需清晰展示資金的積累過程和流動路徑。移民局要求申請人提供詳細(xì)的文件記錄，使每一筆資金的來源和去向都能有據(jù)可查，確保資金來源解釋的透明性和一致性，避免出現(xiàn)信息不符或矛盾。

證明標(biāo)準(zhǔn)要求：申請人要以 “證據(jù)優(yōu)勢” 原則來證明資金來源合法，即需讓移民官相信資金合法獲得的可能性超過 50%。不能僅靠口頭陳述，必須提供充分的書面證據(jù)，如銀行流水、合同、稅單等。

資金來源證明文件的準(zhǔn)備方法

商業(yè)收入

企業(yè)主：準(zhǔn)備企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、公司章程，體現(xiàn)企業(yè)的合法經(jīng)營身份和股權(quán)結(jié)構(gòu)。提供近 3-5 年的財務(wù)報表、審計報告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，以展示企業(yè)的經(jīng)營狀況和盈利水平。提供稅務(wù)申報表及完稅證明，證明企業(yè)依法納稅，資金來源合規(guī)。

股東：提供公司的股權(quán)證明文件，如出資證明書、股東名冊等，證明在企業(yè)中的股東身份和持股比例。提供公司的分紅決議、分紅支付記錄，如銀行轉(zhuǎn)賬憑證等，證明從企業(yè)獲得的股息收入。

出售資產(chǎn)

房產(chǎn)：準(zhǔn)備房產(chǎn)所有權(quán)證，證明對房產(chǎn)的合法所有權(quán)。提供房產(chǎn)買賣合同、購房發(fā)票、契稅完稅證明，體現(xiàn)房產(chǎn)的交易過程和資金流向。提供房產(chǎn)評估報告，證明房產(chǎn)的市場價值，輔助說明資金來源的合理性。

股票、債券：提供證券賬戶交易明細(xì)，顯示股票、債券的買賣記錄和資金進出情況。提供股票、債券的持有證明，如證券托管憑證等。提供相關(guān)的稅務(wù)證明，如資本利得稅完稅證明。

合法借款

銀行貸款：提供與銀行簽訂的借款合同，明確借款金額、利率、還款期限等條款。提供銀行的放款憑證，如銀行轉(zhuǎn)賬記錄，證明資金已實際到賬。提供還款計劃和還款記錄，證明有能力和意愿按時償還借款。

私人借款：除借款合同外，還需提供借款雙方的身份證明、資金交付證明，如銀行轉(zhuǎn)賬記錄、收條等。若借款金額較大，可能需要提供借款方的資金來源證明，以說明借款的合法性。

贈與

贈與合同：詳細(xì)寫明贈與雙方的身份信息、贈與金額、贈與財產(chǎn)的描述等內(nèi)容，且合同需經(jīng)雙方簽字蓋章確認(rèn)。

贈與人財務(wù)證明：提供贈與人近 3-5 年的銀行流水、收入證明、資產(chǎn)證明等，證明贈與人有足夠的經(jīng)濟實力進行贈與。

贈與人身份證明：提供贈與人的身份證、護照等有效身份證件，核實贈與人的身份信息。

遺產(chǎn)繼承

遺囑：若有遺囑，提供遺囑的原件或經(jīng)公證的遺囑副本，明確遺產(chǎn)的分配方式和繼承人身份。

遺產(chǎn)繼承公證書：由公證機構(gòu)出具的公證書，證明繼承人的合法繼承權(quán)和繼承份額。

遺產(chǎn)清單及相關(guān)證明：包括房產(chǎn)、銀行存款、股票等遺產(chǎn)的清單，以及相應(yīng)的產(chǎn)權(quán)證明、銀行賬戶信息、證券持有證明等，明確遺產(chǎn)的范圍和價值。