越來(lái)越多的高凈值人群把家庭財(cái)富管理與風(fēng)險(xiǎn)管理的工具放眼到境外去找尋，美國(guó)保險(xiǎn)做為兼具這兩項(xiàng)功能的金融產(chǎn)品，自然備受關(guān)注。我們就來(lái)看看美國(guó)保險(xiǎn)都有哪些優(yōu)勢(shì)吸引大家。

1.市場(chǎng)成熟

美國(guó)的人壽保險(xiǎn)業(yè)歷史悠久，從1762年第一份保單發(fā)出至今已有近260年，是一個(gè)成熟而發(fā)達(dá)的市場(chǎng)。根據(jù)2022年全球保險(xiǎn)業(yè)統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，美國(guó)保險(xiǎn)的總保費(fèi)占全球43.7%，是世界上規(guī)模最大的保險(xiǎn)市場(chǎng)，相比較于2016年的26.80%上升了近20個(gè)百分點(diǎn)。

除了全球市場(chǎng)規(guī)模居高不下之外，美國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)還受到完善的監(jiān)管制度的保護(hù)。美國(guó)采取聯(lián)邦政府和各州政府雙重監(jiān)管制度，兩者都擁有獨(dú)立的保險(xiǎn)立法和管理權(quán)。因此，每家保險(xiǎn)公司的每個(gè)產(chǎn)品都必須經(jīng)過(guò)幾十個(gè)州監(jiān)管部門的批準(zhǔn)才能在全國(guó)范圍內(nèi)銷售。美國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管主要包括確保保險(xiǎn)公司有足夠的財(cái)力來(lái)履行保險(xiǎn)承諾。各州的保險(xiǎn)法規(guī)設(shè)立了保險(xiǎn)公司的法定最低資本和盈余標(biāo)準(zhǔn)，一旦保險(xiǎn)公司的資本和盈余低于本州規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)就會(huì)進(jìn)行干預(yù)。此外，還有市場(chǎng)行為監(jiān)管，以確保價(jià)格、產(chǎn)品和交易情況合理公正。

在美國(guó)，人壽保險(xiǎn)受到嚴(yán)格的法律保護(hù)，這一點(diǎn)至關(guān)重要。美國(guó)的法律體系重視保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益，特別是在保險(xiǎn)法方面的規(guī)定。相比之下，美國(guó)的法律制度不會(huì)允許保險(xiǎn)公司以模棱兩可的理由拒絕理賠。根據(jù)當(dāng)前的法規(guī)，當(dāng)涉及理賠爭(zhēng)議時(shí)，美國(guó)的法律保護(hù)消費(fèi)者的程度遠(yuǎn)高于中國(guó)國(guó)內(nèi)的法律體系。

2.保費(fèi)便宜

據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國(guó)擁有800多家人壽保險(xiǎn)公司，但沒(méi)有一家公司擁有超過(guò)10%的市場(chǎng)份額，這直接說(shuō)明了競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度。這種激烈的競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致美國(guó)的保險(xiǎn)費(fèi)用在全球范圍內(nèi)也是最為實(shí)惠的。

美國(guó)人壽保險(xiǎn)的主要客戶群體是北美居民，這是因?yàn)楸泵赖貐^(qū)擁有先進(jìn)的醫(yī)療技術(shù)、較長(zhǎng)的人均壽命，以及相對(duì)穩(wěn)健的投資環(huán)境和透明的投資渠道等因素的影響。這些因素使得保險(xiǎn)成本較低，因此保費(fèi)也相對(duì)較為經(jīng)濟(jì)實(shí)惠。

在相同保額的情況下，中國(guó)國(guó)內(nèi)的保單保費(fèi)與美國(guó)的最大差距可高達(dá)5倍，這意味著在相同條件下，美國(guó)的保費(fèi)僅需中國(guó)的五分之一。臺(tái)灣的保單價(jià)格是美國(guó)的三倍，而香港的保單價(jià)格也比美國(guó)高出30%至70%。

中國(guó)的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品通常包括定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)和儲(chǔ)蓄分紅型萬(wàn)能險(xiǎn)三種。而美國(guó)除了這三種類型外，還有投資型萬(wàn)能險(xiǎn)和指數(shù)型萬(wàn)能險(xiǎn)。其中，指數(shù)型萬(wàn)能險(xiǎn)（IUL）作為一種保障型投資保險(xiǎn)，能夠跟蹤股市獲得相同的收益，并保證本金不受損失，因而受到越來(lái)越多人的青睞。然而，目前這些產(chǎn)品在中國(guó)市場(chǎng)尚未出現(xiàn)。

3.稅務(wù)優(yōu)勢(shì)

對(duì)于非美國(guó)居民而言，美國(guó)保險(xiǎn)的一個(gè)巨大優(yōu)勢(shì)就是CRS。由于美國(guó)不參與CRS，外國(guó)人在美國(guó)開(kāi)設(shè)的保險(xiǎn)賬戶也不用擔(dān)心會(huì)被國(guó)內(nèi)稅務(wù)部門獲取信息。

CRS是Common Reporting Standard的英文縮寫(xiě)，中文翻譯為“統(tǒng)一申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)”。它的提出者是經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織，也就是OECD（經(jīng)合組織）。OECD在澳大利亞提出用于指導(dǎo)參與司法管轄區(qū)定期對(duì)稅收居民金融賬戶信息進(jìn)行交換的準(zhǔn)則，旨在通過(guò)加強(qiáng)全球稅收合作提高稅收透明度，打擊利用跨境金融賬戶逃避稅行為。

舉個(gè)簡(jiǎn)單例子，比如說(shuō)一位中國(guó)人在英國(guó)某家銀行開(kāi)戶并存了一筆金額可觀的錢，那么英國(guó)的銀行就有義務(wù)把中國(guó)人存款的信息金額披露給中國(guó)稅務(wù)總局，這就是信息交換。但美國(guó)沒(méi)加入CRS，它并不是OECD發(fā)布的101個(gè)已經(jīng)簽署的或承諾簽署CRS的國(guó)家或地區(qū)之一。而且根據(jù)美國(guó)稅法，境外人士購(gòu)買美國(guó)壽險(xiǎn)，理賠是可以完全免稅的。這也是美國(guó)大額保單一直受到全球高凈值客戶的青睞原因之一。

然而，對(duì)于在國(guó)內(nèi)擁有資產(chǎn)但目前身在美國(guó)的人來(lái)說(shuō)，并不意味著就可以完全擺脫對(duì)全球報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)（CRS）的擔(dān)憂。下面介紹的是美國(guó)國(guó)家稅務(wù)局（IRS）發(fā)布的《外國(guó)賬戶稅收合規(guī)法案》（FATCA）的實(shí)施規(guī)定。根據(jù)這些規(guī)定，居住在美國(guó)境內(nèi)的美國(guó)公民、擁有海外資產(chǎn)超過(guò)5萬(wàn)美元的個(gè)人，或者居住在美國(guó)境外的持有美國(guó)綠卡的外國(guó)人，如果其在海外擁有資產(chǎn)超過(guò)20萬(wàn)美元，都需要向政府申報(bào)。對(duì)于故意隱瞞海外資產(chǎn)不申報(bào)的行為，政府將視為故意逃稅，一經(jīng)查實(shí)將面臨高達(dá)5萬(wàn)美元的罰款，并可能被判處刑罰。因此，美國(guó)的人壽保險(xiǎn)不僅可以幫助規(guī)避CRS，同時(shí)也可以為未來(lái)在美國(guó)境外擁有大額資產(chǎn)的人士應(yīng)對(duì)高額遺產(chǎn)稅提供幫助。

此外，許多國(guó)人喜歡在美國(guó)購(gòu)置房產(chǎn)。對(duì)于外國(guó)人來(lái)說(shuō)，當(dāng)在美國(guó)的資產(chǎn)超過(guò)6萬(wàn)美元時(shí)，就需要繳納遺產(chǎn)稅，稅率高達(dá)40%。然而，通過(guò)配置人壽保險(xiǎn)，可以有效地對(duì)沖這一稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。需要注意的是，外國(guó)人的美國(guó)人壽保險(xiǎn)理賠金不受任何遺產(chǎn)稅的影響。

4.理賠簡(jiǎn)單

美國(guó)保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)“嚴(yán)進(jìn)寬處”的政策，一般核保都比較嚴(yán)格，耗時(shí)較長(zhǎng)，賠付時(shí)卻非常的高效。理賠的程序在美國(guó)非常簡(jiǎn)單，只要提出死亡證明以及死亡理賠申請(qǐng)單即可申辦理賠。若是非美國(guó)公民居民，也只需要將死亡證明翻譯成英文并公證后，連同死亡理賠單一起送回保險(xiǎn)公司即可辦理賠償。反觀一些亞洲國(guó)家因?yàn)楸ｋU(xiǎn)業(yè)發(fā)展相對(duì)年輕，因此理賠體制上相對(duì)較不純熟，除了要提供許多資料正本進(jìn)行理賠申請(qǐng)，拒絕理賠的現(xiàn)象也常發(fā)生。

例如，在美國(guó)發(fā)行的人壽保險(xiǎn)都有“兩年不可抗辯期的規(guī)定”，即如果客戶在投保時(shí)，對(duì)自己的健康或其他資訊有所隱瞞，例如有心臟疾病等重大疾病卻沒(méi)有告知保險(xiǎn)公司，若在投保的兩年內(nèi)客戶死亡，而保險(xiǎn)公司在理賠審合的過(guò)程中找到證據(jù)，證明客戶在當(dāng)初投保時(shí)并未誠(chéng)實(shí)告知其所應(yīng)提供的資訊，保險(xiǎn)公司可以退還客戶所有已繳之保費(fèi)，但無(wú)須依照其當(dāng)初投保之保額給予理賠。

但若該保單已生效且超過(guò)兩年以上，客戶發(fā)生死亡的情形，保險(xiǎn)公司在理賠審核的過(guò)程中，即便發(fā)現(xiàn)客戶當(dāng)初未誠(chéng)實(shí)告知的證據(jù)，根據(jù)美國(guó)的規(guī)定，保險(xiǎn)公司不可以拒絕理賠，換句話說(shuō)，保險(xiǎn)公司在遇到上述情形時(shí)，是必須依據(jù)客戶當(dāng)時(shí)投保的保額予以全數(shù)支付。這項(xiàng)措施是就為了避免保險(xiǎn)公司因財(cái)大氣粗而想找任何理由拒絕賠償，藉由此項(xiàng)規(guī)范可以保障投保人的權(quán)利。