在美國設(shè)立信托，你無需將所有資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到你的信托中。在計劃階段，你可以將你的資產(chǎn)分類。房地產(chǎn)：包括你的住宅、商業(yè)地產(chǎn)、度假屋，或你擁有全部或部分股份的任何房地產(chǎn)。金融賬戶：包括你的保險，儲蓄、股票，債券，其他投資等。有形資產(chǎn)：包括家具、藝術(shù)品、古董和收藏品，車輛、船只等。
在美國生活為什么建立一個信托是必須的?
1.避免遺產(chǎn)認(rèn)證程序?
管理程序（無遺囑時）在沒有遺囑的情形下，則需要向法院申請啟動正式管理程序。第一順位繼承人是配偶或合法的家庭伴侶；第二順位是子女；第三順位是孫子女。通常由繼承人作為申請人向法院申請作為遺產(chǎn)代表。最終確定繼承人后，再確定死者的遺產(chǎn)（包括死者應(yīng)償還的債務(wù)）和轉(zhuǎn)讓方式。
2.擁有多少資產(chǎn)才需要建立信托??
舉個例子：在加州，如果財產(chǎn)超過16萬6千美金就需要經(jīng)過法庭的遺產(chǎn)認(rèn)證程序。簡單的理解,如果您的所有資產(chǎn)金額達(dá)到了這個數(shù)字，那么您就需要建立信托。您的資產(chǎn)包括您所有的固定的或者流動的資產(chǎn)，有形的或者無形的資產(chǎn),例如房產(chǎn)、現(xiàn)金、銀行賬戶、股票、債券、保險、知識產(chǎn)權(quán)等等。在美國,信托是一個很常?的資產(chǎn)傳承工具,并非“有錢人”的專屬。當(dāng)然,如果您是高資產(chǎn)凈值人士,則需要考慮利用建立不同類型的信托來合理規(guī)避遺產(chǎn)稅或者進(jìn)行資產(chǎn)保護(hù)。
3.信托有資產(chǎn)保護(hù)的作用嗎?
一般的可撤銷生前信托是沒有資產(chǎn)保全的作用的。部分不可撤銷信托(Irrevocable Trust)可以起到資產(chǎn)保護(hù)的作用,但這些類型的信托必須要在專業(yè)律師的指導(dǎo)下建立和使用。
4.信托有省稅的功能嗎?
信托形式是可以起到省稅的作用的。在美國，個稅的種類也非常多，有遺產(chǎn)稅、贈與稅、收入稅、資產(chǎn)增值稅等。不同種類和形式的信托可以有不同的省稅功能。如果您有增值的地產(chǎn)或者股票,可以考慮把它們放到慈善信托里，然后再進(jìn)行買賣，就可以延稅或減稅。人壽保險信托或一些形式的不可撤銷信托，可以起到規(guī)避遺產(chǎn)稅的作用等等。
5.信托可以更改或者撤銷嗎??
可撤銷信托和不可撤銷信托都可以更改或者撤銷。首先，可撤銷生前信托顧名思義當(dāng)然是可以任意更改或者撤銷的。另一類信托叫做不可撤銷信托。實(shí)際上，通過在信托中設(shè)立相應(yīng)的機(jī)制，不可撤銷信托也是可以更改、調(diào)整甚至是撤銷的。
6.購買人壽保險需要建立信托嗎??
購買大額保險一定要考慮建立保險信托后再購買。首先，人壽保險信托有資產(chǎn)保護(hù)的作用，因?yàn)槿藟郾ｋU信托中的保險現(xiàn)金價值是會被完全保護(hù)的。如果沒有保險信托，保險的現(xiàn)金價值則會被債權(quán)人追討。其次，人壽保險信托還有規(guī)避遺產(chǎn)稅的作用。尤其在您購買500萬或者1000萬這樣的巨額保險時，建議一定要考慮先建立人壽保險信托，之后再購買人壽保險，否則保險賠償金可能被征收高達(dá)40%的遺產(chǎn)稅。
也有一些人建立人壽保險信托的原因是不想子女或其他受益人一次性拿到數(shù)額很大的現(xiàn)金，因?yàn)樽优挲g較小，或者還沒有樹立正確的價值觀。建立人壽保險信托可以利用這筆現(xiàn)金來做子女或整個家族的的教育基金、旅游基金或者健康基金等。
7.外國人需要/可以建立信托嗎?
外國人(即非綠卡持有者或者非美國公?)是可以在美國建立信托的。實(shí)際上,外國人在美國置產(chǎn)、置業(yè)前建立信托是尤其必要的。除了我們上面所提到的規(guī)避遺產(chǎn)認(rèn)證程序之外，對于外國人來說，還要考慮到遺產(chǎn)稅的問題。特別提醒：外國人遺產(chǎn)稅的免稅額只有6萬美金，超出6萬美金的部分，要按照40%來征收遺產(chǎn)稅。所以對于外國人來說，在美國置業(yè)、置產(chǎn)的時候做資產(chǎn)規(guī)劃尤為重要。
