很多人移民美國(guó)時(shí)，大多在原籍已有壽險(xiǎn)、然而卻不知道，海外保單現(xiàn)金價(jià)值凈值如果超過1萬美元，視同海外現(xiàn)金帳戶，每年均要申報(bào)肥爸及肥咖(FBAR and FATCA)相關(guān)文檔，若是請(qǐng)會(huì)計(jì)師或稅務(wù)師報(bào)稅，多一個(gè)表單，就多好幾十美元的費(fèi)用。
保留醫(yī)療險(xiǎn) 取消壽險(xiǎn)
通常會(huì)建議在移民前后，可以找稅務(wù)人士及保險(xiǎn)專業(yè)人士一起討論，哪些資產(chǎn)、投資或保單需要進(jìn)行調(diào)整，以保險(xiǎn)而言，我建議保留醫(yī)療險(xiǎn)，但壽險(xiǎn)可以取消，將取消的壽險(xiǎn)現(xiàn)金轉(zhuǎn)到美國(guó)購買增長(zhǎng)型的壽險(xiǎn)或退休年金。
如果海外的醫(yī)療險(xiǎn)是繳20年期滿不用繳，保障終身，且20年下來總保費(fèi)在2萬美元以下，那可以考慮保留；因?yàn)槊绹?guó)這種給予現(xiàn)金定額給付的險(xiǎn)種極少，且均不是終身型的，目前只有給付癌癥及特定重大疾病，兩個(gè)險(xiǎn)種是分開計(jì)費(fèi)，以癌癥險(xiǎn)而言，每月保費(fèi)約80美元，保費(fèi)會(huì)隨著州別有些許差異，好處是一旦保單生效。保費(fèi)是終身不變，假若40歲購買，買到85歲，累計(jì)就要付出4萬3200美元，但其還提供現(xiàn)金給付進(jìn)行乳房攝影及抹片檢查等，進(jìn)行化療及乳房重建也有現(xiàn)金給付，不跟原有的醫(yī)療險(xiǎn)有沖突。但如果帶病投保，事后被發(fā)現(xiàn)一律不理賠。
為什么壽險(xiǎn)反而要在美國(guó)買，因?yàn)槊绹?guó)壽險(xiǎn)選擇性多，同時(shí)具高杠桿，以一般最常聽到終身壽險(xiǎn)、定期壽險(xiǎn)及指數(shù)型壽險(xiǎn)來分析：
以下用40歲的男性、付款20年、保障100萬美元為例。以定期壽險(xiǎn)最便宜，一般我會(huì)建議在購屋后，可以搭配貸款年限選擇一個(gè)定期壽險(xiǎn)，如20年。
定期壽險(xiǎn)：有些可以一直投保至80歲，但缺點(diǎn)是，這種保單并沒有累積現(xiàn)金價(jià)值的作用，不繳就沒有任何保障，有些保險(xiǎn)公司批注條款同意客戶可以在年輕時(shí)，經(jīng)過體檢轉(zhuǎn)入指數(shù)型壽險(xiǎn)，年齡以轉(zhuǎn)入時(shí)而計(jì)。
終身型壽險(xiǎn)：70年代流行的保險(xiǎn)，這是保費(fèi)較高的保險(xiǎn)，可以累積現(xiàn)金價(jià)值，但是缺點(diǎn)是繳款年限是固定，有錢時(shí)也不能提前繳完，如果失業(yè)時(shí)或手頭緊，也不能暫時(shí)停一年不交保費(fèi)，好處是保險(xiǎn)公司若有獲利會(huì)有分紅至現(xiàn)金價(jià)值中，分 紅約在3-5%不定，分紅并非保證，分紅不用繳稅。
保證型壽險(xiǎn)：保證不會(huì)斷保，每年大概有2-3%的投報(bào)率，同樣有現(xiàn)金價(jià)值，也不太能中斷保費(fèi)，如果遲交或延交保費(fèi)，保險(xiǎn)公司可把保障條件從原先的120歲降至99歲，這種保單適合年紀(jì)大或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)承受度低的人。
指數(shù)型壽險(xiǎn)：具有五大功能：1.壽險(xiǎn)保障、2.現(xiàn)金價(jià)值累積較多、3.彈性付保費(fèi)、4.重大疾病生前給付、5.免稅的高額現(xiàn)金價(jià)值。舉例而言，分別再婚的客戶，為二婚24歲的女兒每年付6000美元，為她存一輩子的私房錢，付20年，未來獨(dú)生女兒將來60歲時(shí)每年有4萬元的免稅收入，同時(shí)還有40多萬美元的保障。
在女兒退休以前，其實(shí)帳戶里已有數(shù)十萬美金的現(xiàn)金價(jià)值，如果女兒未來想買車及購屋也可以提前拿出部分做為購房及購車，這些增長(zhǎng)的現(xiàn)金都是免稅，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司的設(shè)置，是自己跟自己的保單借款，因?yàn)楸慰赏度攵ù?、債券及SP 500相關(guān)的指數(shù)ETF，所以保單現(xiàn)金仍然會(huì)增長(zhǎng)，所以不需要還借出來的錢。
同時(shí)這類的保單設(shè)計(jì)并不是直接鏈接股票，設(shè)計(jì)保底鎖利的功能，即使客戶選擇定存，且還有放大系數(shù)，所以每年增長(zhǎng)率約7-10%，如果股市跌，ETF跌，則現(xiàn)金價(jià)值維持不變，不會(huì)狂跌，適合不擅于操作股市，但又想壽險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值可以增長(zhǎng)的人，同樣的錢放在銀行中，增長(zhǎng)的利息是要交稅的，倘若發(fā)生重大末期疾病，也可以拿出四分之一至一半的現(xiàn)金價(jià)值提前支付醫(yī)療照護(hù)費(fèi)用。
有些公司甚至提供客戶自行操作鎖定投報(bào)率，所以增長(zhǎng)型指數(shù)壽險(xiǎn)是近年很受歡迎。同時(shí)指數(shù)型壽險(xiǎn)，只要客戶的現(xiàn)金價(jià)值足夠支付保單的成本cost of insurance，略過幾次保費(fèi)沒有繳是沒有關(guān)系，但要注意如果當(dāng)時(shí)設(shè)置的保單是為了退休能夠領(lǐng)錢使用，則建議不要有延交保費(fèi)，因?yàn)闀?huì)影響未來的保單現(xiàn)金價(jià)值的增長(zhǎng)情況。
值得一提的是，因?yàn)檫@種指數(shù)型保險(xiǎn)也可以一次付款lump sump躉繳，例如一次繳20萬元保費(fèi)，保險(xiǎn)公司有一種PDF帳戶，可以分三至五年投入帳號(hào)，其中三至五年產(chǎn)生的利息可以做為更多的保額支付。
每隔兩年 要查看保單
最后要提醒大家，每隔兩年要查看自己的保單，了解是否符合目前家庭的人口及經(jīng)濟(jì)狀況，同時(shí)要看一下現(xiàn)金價(jià)值增長(zhǎng)情況，尤其是指數(shù)型壽險(xiǎn)，如果遇到股市空頭多年時(shí)，要調(diào)整分配選擇保守的分配allocation，另外美國(guó)保險(xiǎn)還有一項(xiàng)特別的功能1035 exchange，如果原有保單不合適想換新的保單，可用這個(gè)稅則，這樣提前解約舊保單產(chǎn)生的現(xiàn)金價(jià)值，投入新保單也不會(huì)產(chǎn)生要交稅的問題。
20多歲的年輕人繳出的保費(fèi)與保障平均有十倍的保障，即使是定期壽險(xiǎn)也可能是原籍便宜甚多，40多歲的人一年只要500至800美元就可以有50萬美元的保障。
