如果您將這筆錢用于特定目的，則無(wú)需支付10%的罰款。
591/2歲之前的個(gè)人退休賬戶分配通常會(huì)引發(fā)10%的提前支取罰款。但 IRA提款規(guī)則包含一些處罰例外情況，如果您滿足某些情況或?qū)㈠X用于特定購(gòu)買。如果您了解這些準(zhǔn)則，您可以避免支付額外費(fèi)用。?
將IRA提款延遲至59 1/2 歲
您可以等到至少59 1/2歲才開始從您的IRA中領(lǐng)取分配，從而避免提前取款罰款。一旦您年滿59 1/2歲，您就可以從您的IRA中提取任意金額，而無(wú)需支付 10% 的罰款。
每次IRA分配仍需繳納常規(guī)所得稅。您可以繼續(xù)推遲為IRA中的資金繳納所得稅，直到您從賬戶中提取資金。傳統(tǒng)的IRA分配直到72歲之后才需要，具體年齡取決于您的出生日期。?
將資金用于醫(yī)療費(fèi)用
如果您發(fā)生意外的健康事件，您也許可以提前提取資金。亞特蘭大佐治亞州自己信用合作社的存款和支付主管布列塔尼·佩德森(Brittany Pederson)表示：“用于支付健康保險(xiǎn)無(wú)法報(bào)銷的醫(yī)療費(fèi)用且超過(guò)調(diào)整后總收入10%的IRA分配是免罰金的?！?/span>
要找出您可以從IRA中提取且不受罰金的最高金額，請(qǐng)將您在領(lǐng)取分配當(dāng)年支付的未報(bào)銷醫(yī)療費(fèi)用金額相加，并減去當(dāng)年調(diào)整后總收入的10%。您不必逐項(xiàng)列出您的稅款即可享受醫(yī)療費(fèi)用的處罰例外。?
裁員后購(gòu)買健康保險(xiǎn)
失業(yè)個(gè)人可以提前提取IRA資金來(lái)支付健康保險(xiǎn)費(fèi)，而不會(huì)受到處罰。佩德森說(shuō)：“如果你失業(yè)并連續(xù)12周領(lǐng)取失業(yè)救濟(jì)金，如果你用這筆錢支付醫(yī)療保險(xiǎn)，就可以避免處罰。”該保險(xiǎn)可以覆蓋您、您的配偶和您的家屬。
要符合此處罰例外的資格，您必須在收到失業(yè)救濟(jì)金的當(dāng)年或次年且在您重新就業(yè)60天或以上之前領(lǐng)取失業(yè)救濟(jì)金。
支付大學(xué)費(fèi)用
免罰金的IRA分配可以用來(lái)支付大學(xué)費(fèi)用。丹佛SK&S法律集團(tuán)合伙人托馬斯·科德維拉 (Thomas Codevilla) 表示：“這包括注冊(cè)或就讀符合條件的教育機(jī)構(gòu)所需的學(xué)費(fèi)、雜費(fèi)、書籍、用品和設(shè)備?！比绻洗髮W(xué)的人至少是半日制學(xué)生，食宿也算在內(nèi)。
教育必須針對(duì)賬戶所有者、其配偶或其子女或?qū)O子女。符合資格的機(jī)構(gòu)包括有資格參加聯(lián)邦學(xué)生援助計(jì)劃的學(xué)院、大學(xué)和職業(yè)學(xué)校。IRA提款被視為應(yīng)稅收入，可能會(huì)降低學(xué)生獲得經(jīng)濟(jì)援助的資格。
首次購(gòu)房的資金一部分
提前提取IRA可用于為首次購(gòu)房提供資金。您可以從IRA中提取最多 10,000美元（夫妻為20,000美元）來(lái)購(gòu)買或建造第一套房子，而不會(huì)產(chǎn)生提前提取罰款。要獲得例外資格，您在購(gòu)房前的兩年內(nèi)不得擁有房屋。
“從IRA中提取的資金必須在收到分配后的第120天之前用于支付收購(gòu)成本，”位于亞利桑那州普雷斯科特的Next Phase Financial Planning LLC 的創(chuàng)始人David Edmisten表示。這種提前提取IRA的方式也可用于幫助為孩子、孫子或父母購(gòu)買第一套房子。
支付出生或收養(yǎng)費(fèi)用
孩子的到來(lái)可能需要更多費(fèi)用才能滿足基本需求。“新生兒父母在孩子出生或收養(yǎng)后最多可以提取5,000美元，”佩德森說(shuō)?！胺峙浔仨氃诔錾蚴震B(yǎng)后一年內(nèi)進(jìn)行。如果經(jīng)濟(jì)狀況改善，父母可以選擇將錢存回賬戶以積累退休金。
管理殘疾費(fèi)用
患有嚴(yán)重身體和精神殘疾而無(wú)法工作的人可能需要額外的資金。埃德米斯滕說(shuō)：“殘疾人可以從他們的退休賬戶中提取不受罰金的款項(xiàng)?！薄皣?guó)稅局要求提供殘疾證明，并應(yīng)從醫(yī)生處獲得證實(shí)文件?！狈厦饬P條件的情況通常會(huì)持續(xù)較長(zhǎng)時(shí)間、持續(xù)或無(wú)限期并導(dǎo)致死亡。
支付兵役費(fèi)用
軍人可以根據(jù)需要提取資金。佩德森說(shuō)：“在大多數(shù)情況下，那些在現(xiàn)役期間接受愛爾蘭共和軍分配的人不會(huì)受到提前退出的處罰。”
處罰例外適用于2001年9月11日之后被命令或被召喚執(zhí)行任務(wù)、期限超過(guò) 179天的人員。分配必須在現(xiàn)役期間進(jìn)行，以避免受到處罰。合格的預(yù)備役軍人分發(fā)可能適用于空軍預(yù)備役、美國(guó)空軍國(guó)民警衛(wèi)隊(duì)、美國(guó)陸軍國(guó)民警衛(wèi)隊(duì)、陸軍預(yù)備役、海岸警衛(wèi)隊(duì)預(yù)備役、海軍陸戰(zhàn)隊(duì)預(yù)備役、海軍預(yù)備役或公共衛(wèi)生預(yù)備隊(duì)的成員服務(wù)。
設(shè)立年金
作為一系列年金付款的IRA提款不受提前提款罰款的影響。需要使用國(guó)稅局批準(zhǔn)的分配方法并每年至少提取一次才能避免罰款。付款是根據(jù)您的預(yù)期壽命或您和受益人的共同預(yù)期壽命計(jì)算的，通常需要專業(yè)協(xié)助來(lái)計(jì)算。
“這種方法可以提供額外的靈活性，因?yàn)榉峙淇梢栽诓煌哪挲g開始，并且可以在滿足要求的時(shí)間段后結(jié)束，”埃德米斯滕說(shuō)。
考慮從Roth IRA提款
如果您需要在59 1/2歲之前提取退休儲(chǔ)蓄，則Roth IRA提前提取的限制和處罰通常比傳統(tǒng)IRA分配更少。您可以從已存在至少五年的Roth IRA中提取您的供款，但不能提取收入，而不會(huì)產(chǎn)生提前提取罰款。
如果您沒有Roth IRA，您可以考慮創(chuàng)建一個(gè)?！澳忝磕陮⒁徊糠謧鹘y(tǒng)IRA 資金轉(zhuǎn)換為Roth IRA，并根據(jù)轉(zhuǎn)換后的金額繳納所得稅，”Codevilla 說(shuō)?！巴ㄟ^(guò)隨著時(shí)間的推移系統(tǒng)地進(jìn)行轉(zhuǎn)換，您可以創(chuàng)建一個(gè)無(wú)需處罰即可獲得的資金階梯。”?
從繼承的IRA中獲取分配
在某些情況下，您可以使用從親戚那里收到的IRA。“如果您在59 1/2歲之前繼承了傳統(tǒng)的IRA，您可以進(jìn)行免罰金提款，但您將需要為任何分配繳納所得稅，”佩德森說(shuō)。
如果原賬戶所有者在2020年1月1日之后去世，您將需要在IRA所有者去世后10年內(nèi)從繼承的 IRA中提取所有資產(chǎn)，除非您是未亡配偶、未成年子女、殘疾人、患有慢性疾病或比原始帳戶所有者年輕最多10歲。然而，如果您從配偶處繼承IRA并選擇將其視為您自己的，則59 1/2歲之前的分配將受到提前提款罰款。
將錢留在401(k)中
年滿55歲或以上當(dāng)年離職的工人可以從401(k)中提取資金，而無(wú)需支付 10%的罰款。符合資格的公共安全雇員如果在年滿50歲或以上當(dāng)年離職，可以開始享受免處罰的退休金。
如果這筆錢轉(zhuǎn)入IRA，您必須等到59 1/2歲才能避免罰款，除非您有資格享受其他提前取款罰款例外之一。如果您在55歲至59 1/2歲之間需要 401(k) 計(jì)劃中的資金，您應(yīng)該推遲將資金轉(zhuǎn)入IRA，以避免觸發(fā)提前取款罰款。
