理財專家拉姆齊(Dave Ramsey)針對401(K)和羅斯個人退休儲蓄賬戶(Roth Individual Retirement Account，Roth IRA)退休計劃的好處和陷阱，向美國人提出了一些直言不諱的退休建議。
這位理財專家一篇博客文章中解釋，指出為何這兩個計劃都是為退休累積財富的好方法，但應(yīng)該要在投資前好好了解兩者間的差異，以及它們能如何相互輔助。
拉姆齊表示401(K)是由勞工雇主申請設(shè)立后，雇員可選擇每月提撥一定的數(shù)額至其退休帳戶，通常還會涉及雇主的支持配比方案(Match)；而且，存入退休帳戶的所得可遞延納稅(tax-deferred)，這表你在退休開始提領(lǐng)退休金之前，無需繳稅。
另一方面，個人退休儲蓄帳戶則是你可以自行開設(shè)的帳戶，每年可為退休儲蓄一定的稅后金額。
理財節(jié)目「拉姆齊秀」(The Ramsey Show)主持人說：「當(dāng)羅斯這個詞出現(xiàn)時，應(yīng)該要馬上引起你的關(guān)注，因為羅斯IRA可以讓你的儲蓄在免稅的情況下增長?！苟?，羅斯IRA不受「第三方管理員決定你可以投資哪些基金」的限制，這代表著你能有上千種共同基金可以選擇。
此外，羅斯IRA與你的雇主沒有任何關(guān)系，無需在換工作時進行轉(zhuǎn)移；羅斯IRA也沒有所謂的強制最低提款(Required Minimum Distribution，RMD)，可讓更多的錢在更長的時間內(nèi)不斷成長。
不過，收入超過門檻者，將有可能無法申請羅斯IRA賬戶；此外，自首次存款入羅斯IRA后不到五年就提取資金的話，將面臨處罰，在59歲半之前就提領(lǐng)資金，也將會面臨處罰。
在2024年，羅斯IRA最高投資金額為7000元，如果你年過50歲則可投資至8000元，401(k)的供款限額則是2萬3000元；「所以，401(k)加上羅斯IRA才是最好的方法，」拉姆齊補充。
401(k)的主要優(yōu)點，是較高的供款限額，且是用稅前收入來進行投資，還能幫助降低你的所得稅單；「401(k)最大的好處，就是你的雇主能支持配比方案，投資一樣的金額到你的戶頭內(nèi)，」他解釋。但拉姆齊警告，401(k)的共同基金選項較少，且一但到達一定年齡就得開始提取資金，否則將會受罰；此外，雖然你現(xiàn)在不用為401(k)內(nèi)的收入繳稅，但退休后來是得把稅繳清。所以，這位金融大師大力倡導(dǎo)同時投資這兩個退休賬戶，以便從兩者中獲益。?
