大多數(shù)工人在整個職業(yè)生涯中都繳納社會保障計劃。許多人在退休時還為部分社會保障金納稅。
社會保障收入是否應(yīng)納稅？
低收入或唯一收入來源是社會保障的退休人員通常不為其社會保障福利繳納所得稅。2021年1月，退休工人的平均社會保障金為1,547美元，或全年18,564美元，遠(yuǎn)低于個人25,000美元的應(yīng)稅門檻。然而，根據(jù)社會保障局的數(shù)據(jù)，大約40%的社會保障受益人必須為其部分福利繳納聯(lián)邦所得稅。社會保障稅的收入截止點(diǎn)每年都不會根據(jù)通貨膨脹進(jìn)行調(diào)整，因此隨著時間的推移，更多的退休人員將需要為他們的社會保障金納稅。
以下是減少或避免社會保障福利稅的方法：
保持在應(yīng)稅門檻以下。
管理您的其他退休收入來源。
考慮在注冊社會保障之前進(jìn)行 IRA 提款。
保存在羅斯 IRA 中。
考慮州稅。
設(shè)置社會保障預(yù)扣稅。
有多種因素決定您的社會保障福利是否會在退休時征稅?？紤]這些策略中的每一種，以盡量減少社會保障金的稅收。
保持在應(yīng)稅起征點(diǎn)以下
如果您調(diào)整后的總收入、非應(yīng)稅利息和一半的社會保障福利之和超過個人25,000美元和已婚夫婦超過32,000美元，則社會保障福利應(yīng)納稅。如果這些收入來源在25,000 美元到34,000美元之間（夫妻為32,000美元到44,000美元），則您的社會保障福利的一半將繳納所得稅。收入超過34,000美元（夫妻為44,000美元）的退休人員為其社會保障福利的85%繳納所得稅。
但是，無論您的收入如何，您都不必為您的整個社會保障福利納稅。“許多退休人員驚訝地發(fā)現(xiàn)，他們必須為他們獲得的社會保障福利的85%納稅，”亞利桑那州斯科茨代爾的認(rèn)證財務(wù)規(guī)劃師兼Sensible Money首席執(zhí)行官Dana Anspach說?！昂孟⑹?，無論如何，你獲得的社會保障福利中有15%是免稅的。”
管理您的其他退休收入來源
除社會保障外，從其他來源獲得收入的退休人員通常必須為其部分社會保障福利納稅。養(yǎng)老金支付、儲蓄和投資的股息和利息、兼職工作的收入以及從傳統(tǒng)401（k） 和 IRA 中提款是退休收入的來源，有助于使您的社會保障金納稅。
考慮在注冊社會保障之前進(jìn)行IRA提款
您可以在60多歲時控制何時從退休賬戶中取款，因?yàn)槟梢栽?9歲半（在某些情況下是55歲）之后開始進(jìn)行免罰金分配，但您不需要在72歲之前進(jìn)行最低提款。如果您在注冊社會保障之前的幾年里從傳統(tǒng)的401（k）或IRA中提取資金，您也許可以減少您的社會保障所得稅賬單。
“對于許多退休人員來說，改變他們利用儲蓄產(chǎn)生收入的順序可以最大限度地減少社會保障稅，”分析社會保障申請策略的公司Social Security Solutions的創(chuàng)始人兼管理負(fù)責(zé)人William Meyer說?！霸S多中等收入退休人員在開始社會保障之前應(yīng)該考慮先提取他們的IRA賬戶。這會在最低分配開始時減少他們的IRA賬戶余額，并且隨著退休人員在70歲及以上提取更多的IRA資金，社會保障稅的金額通常會增加很多倍。
一些退休人員在注冊社會保障之前的一年中進(jìn)行了大量的退休賬戶分配，而另一些人則在幾年內(nèi)接受IRA分配，以延遲申請社會保障并有資格在未來獲得更高的社會保障金。
“管理或控制特定年份的收入意味著在要求的最低分配之外安排提款時間，以便該年的收入在一年內(nèi)疊加，下一年或前一年的分配收入較低，”新柏林Blankenship財務(wù)規(guī)劃的注冊財務(wù)規(guī)劃師兼創(chuàng)始人Jim Blankenship說。伊利諾伊州。
70 歲后，如果您直接捐贈給符合條件的慈善機(jī)構(gòu)，您也許可以避免為您的 IRA 要求的最低分配繳納所得稅。“通過使用合格的慈善分配，可以從納稅申報表中消除或部分消除RMD，”布蘭肯希普說。當(dāng)您向慈善機(jī)構(gòu)捐贈所需的分配時，它不計入收入，也不計入您的社會保障金的稅收。
存入羅斯 IRA
59歲后從至少五年的賬戶中從Roth 401（k） 和Roth IRA分配的款項(xiàng)不征稅，也不計入您的社會保障福利的稅收。在稅后羅斯賬戶中為退休儲蓄可以讓您在退休后免稅提款，還可以讓您最大限度地減少社會保障金的稅款。
“從羅斯IRA賬戶中流出的錢不計入確定你的社會保障需要納稅的公式中，”Anspach說。“當(dāng)你開始社會保障時，如果你在羅斯IRA中有更多的錢，而在延稅賬戶中的錢更少，那么你將有更大的靈活性，何時從哪種類型的賬戶中提取資金。通過規(guī)劃，您可以以減少退休期間納稅義務(wù)的方式提取資金。
州稅因素
您居住的地方可以決定您的社會保障金是否會被征稅。大多數(shù)州不對社會保障收入征稅。然而，根據(jù)信息服務(wù)公司W(wǎng)olters Kluwer的數(shù)據(jù)，有13個州對社會保障收入征稅，低收入退休人員通常除外。對社會保障收入征稅的州包括科羅拉多州、康涅狄格州、堪薩斯州、明尼蘇達(dá)州、密蘇里州、蒙大拿州、內(nèi)布拉斯加州、新墨西哥州、北達(dá)科他州、羅德島州、猶他州、佛蒙特州和西弗吉尼亞州。
設(shè)置社會保障預(yù)扣稅
那些欠社會保障金稅款的人可以選擇按季度向國稅局繳納預(yù)估稅款，或者從每月付款中預(yù)扣聯(lián)邦稅。您可以預(yù)扣每月福利的 7%、10%、12%或22%作為稅款，但您不能選擇不同的百分比或固定的美元金額。設(shè)置預(yù)扣稅通常比每個季度支付稅單更方便。
