在美國(guó)壽險(xiǎn)里，信托有哪些重要作用？
英文Trust本身的意思是信任，在法律范疇里翻譯成信托。而信托的概念比較龐大，它既是一種與設(shè)立人的法律契約，又是一種金融制度，與銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)共同組建了現(xiàn)代的金融體系，同時(shí)它還是一種對(duì)財(cái)富的管理行為，為家族實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承。
那么，在美國(guó)壽險(xiǎn)里，信托會(huì)起到什么樣的重要作用？不同種類(lèi)的信托在傳承家庭財(cái)富時(shí)有什么不同？本文我們就一一揭曉。
通常情況下，信托分為可撤銷(xiāo)信托和不可撤銷(xiāo)信托兩種。
可撤銷(xiāo)信托：可隨時(shí)變更受益人，沒(méi)有免稅和避債功能。
不可撤銷(xiāo)信托：不能變更受益人，擁有免稅功能，并且不受債務(wù)追索。
信托里有三個(gè)角色，設(shè)立人，執(zhí)行人和受益人。
接下來(lái)我們就看下信托與美國(guó)人壽保險(xiǎn)的關(guān)系。
1 信托可以幫助客戶(hù)順利通過(guò)核保
雖然既不是美國(guó)公民也不在美國(guó)長(zhǎng)期居住的外籍人士可以購(gòu)買(mǎi)美國(guó)壽險(xiǎn)，但通常都會(huì)被保險(xiǎn)公司要求有美國(guó)聯(lián)系（US Connection）。所謂的美國(guó)聯(lián)系，通常包含以下幾種情況：
在美國(guó)體檢
在美國(guó)有固定的住址
在美國(guó)有聯(lián)系人/授權(quán)人
擁有美國(guó)銀行賬戶(hù)并且有一定的存款
在美國(guó)有一定金額的投資賬戶(hù)
在具體的核保條件上，不同的保險(xiǎn)公司有所不同，但大多會(huì)包含上述內(nèi)容。對(duì)于很多人來(lái)說(shuō)，除了體檢，其他可能都不太容易達(dá)到。此時(shí)，信托就是客戶(hù)和美國(guó)之間的一道橋梁。
通過(guò)在美國(guó)設(shè)立一個(gè)信托賬戶(hù)，建立和美國(guó)的聯(lián)系，然后把人壽保險(xiǎn)放入這個(gè)信托賬戶(hù)，就可以順利地通過(guò)保險(xiǎn)公司的核保，可以說(shuō)是一種非常便捷的建立美國(guó)聯(lián)系的方式。
2 信托可以幫助客戶(hù)管理保單
當(dāng)把人壽保險(xiǎn)放進(jìn)信托賬戶(hù)，那么這份保險(xiǎn)的所有人就變?yōu)樾磐匈~戶(hù)，當(dāng)然受益人不變。
信托就像客戶(hù)和保險(xiǎn)公司之間的助手，可以通過(guò)信托繳納保費(fèi)、提取現(xiàn)金以及獲取身故賠償金等。每年匯入信托賬戶(hù)的保費(fèi)，也可以通過(guò)合法的操作手段有效避稅。
3 信托是低成本高杠桿、優(yōu)稅避稅的金融手段
前面我們說(shuō)過(guò)，信托有可撤銷(xiāo)和不可撤銷(xiāo)兩種，但如果是想要傳承家族財(cái)富，則非不可撤銷(xiāo)信托莫屬。這是因?yàn)椋?/p>
1、不可撤銷(xiāo)信托可以有效隔離家族財(cái)富
在不可撤銷(xiāo)信托里，受益人是不可以更改的，也就是說(shuō)，信托內(nèi)的壽險(xiǎn)資產(chǎn)只能按照預(yù)先定好的比例給與受益人，與任何人無(wú)關(guān)，即使是受益人的配偶。不可撤銷(xiāo)信托在合理傳承家族財(cái)富的同時(shí)，也對(duì)財(cái)富進(jìn)行了有效的隔離。
2、免遺產(chǎn)稅
不管受益人是不是美國(guó)公民，繼承這份保險(xiǎn)賠償金都不用繳納遺產(chǎn)稅。
3、有效避債
不可撤銷(xiāo)信托壽險(xiǎn)的賠償金不會(huì)被強(qiáng)制執(zhí)行，不存在“父?jìng)映小钡那闆r，受益人獲得的這筆身故賠償金是完全免稅避債的。
綜上所述，不可撤銷(xiāo)信托是傳承家族財(cái)富的一條坦途。
