關(guān)于美國(guó)人壽保險(xiǎn)常見的誤區(qū)？
美國(guó)人壽保險(xiǎn)憑借保費(fèi)低、保費(fèi)支付靈活性強(qiáng)、享受司法豁免、理賠快等諸多優(yōu)勢(shì)，成為新移民及高凈值人士資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、理財(cái)避稅、以及財(cái)富傳承的一款行之有效的理財(cái)工具。
許多人在首次接觸人壽保險(xiǎn)時(shí)總會(huì)覺得一頭霧水，還有很多已經(jīng)購(gòu)買了人壽保險(xiǎn)的人士，往往也會(huì)忽略或誤解壽險(xiǎn)保單中的條約，對(duì)于壽險(xiǎn)的功能、預(yù)期收益、所涵蓋的內(nèi)容項(xiàng)、保單的存續(xù)等一知半解。今天就跟大家分享一下，在購(gòu)買美國(guó)壽險(xiǎn)時(shí)容易出現(xiàn)的幾大誤區(qū)。
壽險(xiǎn)在稅務(wù)上的影響
我們常常聽人說購(gòu)買壽險(xiǎn)有一個(gè)最大的好處，就是可以免稅。下面來具體分析一下，就以現(xiàn)在最流行的指數(shù)型萬能險(xiǎn)為例。我們知道指數(shù)型萬能險(xiǎn)有倆個(gè)金額的計(jì)算，一個(gè)是身故理賠金，一個(gè)是現(xiàn)金值，也就是投資收益。從所得稅的角度來說，身故理賠金是完全免稅的，因?yàn)樗且环N補(bǔ)償，而不是收入；而現(xiàn)金值則不同，現(xiàn)金值里唯一免稅的部分是已付保費(fèi)的總額。比如已付5萬元保費(fèi)，現(xiàn)在想從現(xiàn)金值里支取6萬元， 那么這6萬元中的5萬是不再交稅的，而剩下的1萬元?jiǎng)t需要繳納所得稅的。
如何解決這部分收益免稅的問題？
常規(guī)的做法是以貸款的形勢(shì)將這筆資金取出，因此不是支取6萬元，而是貸款6萬元，這樣就不被劃定為收入，所以沒有所得稅的問題。
還有一個(gè)大家都非常關(guān)注的問題，就是遺產(chǎn)稅的計(jì)算。在美國(guó)，遺產(chǎn)稅的計(jì)算要依據(jù)被保人(保單擁有者)的身份情況而定。如果被保人（保單擁有者）是美國(guó)身份，那么法定的遺產(chǎn)稅豁免額2017年是每人549萬美元，如果遺產(chǎn)價(jià)值超出豁免額，那么超出的部分需要支付最高達(dá)40%的遺產(chǎn)稅。但如果受保人是非美國(guó)身份，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)是無形資產(chǎn)，完全沒有遺產(chǎn)稅。相反，如果持有的資產(chǎn)是美國(guó)的房產(chǎn)，而不是人壽保險(xiǎn)，則只有6萬美元的豁免額。
在這里要給大家舉一個(gè)例子：
張先生持有美國(guó)綠卡，生意在國(guó)內(nèi)，他的孩子在美國(guó)工作，也持有美國(guó)身份。張先生擁有一份100萬美元的保單，受保人是自己，受益人是孩子。按剛才的概念，如果張先生身故，身故賠償?shù)?00萬美元（不超過549萬美元的豁免額）會(huì)完全免稅支付給孩子。
接下來跟大家具體談?wù)劚渭?xì)則和概念的一些誤區(qū)。還是以指數(shù)型萬能險(xiǎn)為例。指數(shù)型萬能險(xiǎn)具有高度定制化的屬性，非常靈活，便于調(diào)整。在投資上，它的做法是資金不直接參與股市，用低風(fēng)險(xiǎn)債券投資+期權(quán)的方式，以全球三大指數(shù)（標(biāo)普500、歐洲斯托克50 指數(shù)、恒生指數(shù) ）為標(biāo)的，收益跟蹤股市，每年的收益率公開透明。 也就是說指數(shù)漲，保險(xiǎn)收益也漲（收益回報(bào)率有每年封頂?shù)南拗?每個(gè)保險(xiǎn)公司的規(guī)定不同），如果指數(shù)跌，也不會(huì)虧錢，保單條約保證收益率最差是零。 很多人會(huì)擔(dān)心掛鉤指數(shù)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)不會(huì)很大？如果出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)，指數(shù)大幅下跌，一旦多年無法達(dá)到預(yù)期的收益率，保險(xiǎn)成本會(huì)侵蝕到我投入的本金，保單是不是就有可能會(huì)失效。
接下來要談的是我們常聽到的兩款附加險(xiǎn)，重疾和長(zhǎng)期護(hù)理。首先要明確的是醫(yī)療附加險(xiǎn)，通常情況下，是無法替代常規(guī)醫(yī)療保險(xiǎn)的。
什么是重疾呢？它是指例如癌癥、心臟病、神經(jīng)系統(tǒng)疾病比如腦炎、腦腫瘤等等。保險(xiǎn)公司在考量是否賠付的階段，需要提供美國(guó)醫(yī)生的書面診斷報(bào)告，并結(jié)合病人疾病的狀態(tài)，是否可能在24個(gè)月內(nèi)身故等。
一般來說，只有在疾病到達(dá)晚期階段，危及生命的情況下，才能滿足保險(xiǎn)公司對(duì)重疾的判定，因此得到賠償。而長(zhǎng)期護(hù)理附加險(xiǎn)有所不同，它的滿足條件是受保人處于不能自理的狀態(tài)， 比如不能自行穿衣，自行用餐等等。如果滿足了條件，即符合六項(xiàng)條件中的兩項(xiàng)，并達(dá)到90天以上，保險(xiǎn)公司就會(huì)根據(jù)保單中設(shè)定好的上限，也就是每月支付的最高額，所有這個(gè)額度之內(nèi)的花費(fèi)，都會(huì)予以賠付，直到本月額度付完為止。
這里有一個(gè)重要的概念。在重疾和長(zhǎng)期護(hù)理的賠付階段，絕大多數(shù)保險(xiǎn)公司都是用Reimbursement，即報(bào)銷的模式，也就是說所有的費(fèi)用受保人必須先行支付，然后將支付的收據(jù)提供給保險(xiǎn)公司審批，保險(xiǎn)公司批準(zhǔn)后， 才會(huì)予以報(bào)銷。
而另一種模式，叫做Indemnity，賠償模式。它的含義是，只要你滿足長(zhǎng)期護(hù)理的判定標(biāo)準(zhǔn)，那么保險(xiǎn)公司會(huì)將每月上限的總額提前支付給受保人，無論將這筆錢用于什么用途，保險(xiǎn)公司都不會(huì)過問。相比之下，哪一種方式對(duì)消費(fèi)者更為有利，可以說不言而喻。
再之外，還需要注意的是保單本身的靈活性。很多朋友覺得保單一旦購(gòu)買生效了，就可以放到一邊，不用再關(guān)注了。其實(shí)這是一種非常錯(cuò)誤的做法，尤其針對(duì)指數(shù)型萬能險(xiǎn)這樣的產(chǎn)品。請(qǐng)注意指數(shù)型萬能險(xiǎn)是參照指數(shù)計(jì)算收益的，而指數(shù)的選擇非常多。也許您的保單目前參照標(biāo)準(zhǔn)普爾500，但你覺得明年的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不樂觀，您完全可以選擇不同的指數(shù)作為參照，可以每年都進(jìn)行更換，甚至選擇多個(gè)指數(shù)，將投資分散到多個(gè)指數(shù)上。
哪些人可以購(gòu)買到美國(guó)保險(xiǎn)呢？
目前很多保險(xiǎn)公司都在向海外尤其是中國(guó)市場(chǎng)開放，不僅新移民可以購(gòu)買，持有旅游簽證短期來美的朋友也可以購(gòu)買。另外美國(guó)的保險(xiǎn)的購(gòu)買流程也很簡(jiǎn)單，客戶只需花大半天的時(shí)間就是完成需要辦理的全部流程，剩下的事就是由保險(xiǎn)公司審核，批復(fù)保單，繳納保費(fèi)。
總結(jié)來說，壽險(xiǎn)是一款非常有力的工具，尤其對(duì)財(cái)富傳承和稅務(wù)規(guī)劃而言。同時(shí)壽險(xiǎn)也是一款長(zhǎng)期的產(chǎn)品，需要客戶和持牌照的美國(guó)保險(xiǎn)專業(yè)人士一起配合和維護(hù)的， 不能一旦保單生效，就束之高閣，脫手不管了。
